Oubliez les peluches.
Le nouveau « One, Big Beautiful Bill Act » (OBBBA) n’est pas seulement un nom accrocheur. Pour les ménages gagnant moins de 400 000 $ environ, cela pourrait en fait signifier plus d’argent en poche.
De l’argent réel.
L’équipe de GOBankingRates a examiné les données. Ils ne se soucient pas de ce que veulent les annonceurs. Ils veulent juste savoir qui obtient quoi. Selon Mark Luscombe, CPA et analyste principal chez Wolters Khuwer, cette législation cible les travailleurs, les parents et les propriétaires de petites entreprises.
Plus de salaire net
Le plus gros changement ? Déductions forfaitaires.
Luscombe souligne que le maintien et l’augmentation légère de la déduction forfaitaire aident quiconque ne détaille pas. Il s’agit de la plupart des contribuables de la classe moyenne.
Ensuite, il y a le crédit d’impôt pour enfants. C’est élargi.
« Le maintien et l’augmentation légère de l’engagement standard bénéficieront à tous les contribuables de la classe moyenne. »
D’une valeur désormais de 2 200 $, le crédit disparaît progressivement pour ceux dont le revenu brut ajusté modifié est supérieur à 200 001 $. Ou 400 015 $ pour les couples déposant conjointement. Vous n’avez pas non plus besoin d’attendre l’année prochaine. Cela commence maintenant.
Déductions pour l’agitation
Travailleurs des services. Employés horaires. Des gens qui se présentent réellement au travail.
De nouvelles déductions les ciblent spécifiquement. Les pourboires et les heures supplémentaires bénéficient d’un traitement spécial.
Si votre MAGI est inférieur à 150 000 $ (300 000 $ pour les déclarants conjoints), vous pouvez déduire les pourboires admissibles et les revenus des heures supplémentaires. L’élimination progressive débutera courant 2025, mais la fenêtre est ouverte.
Pourquoi attendre ?
Seniors et zones à forte fiscalité
Les personnes âgées bénéficient également d’une bouée de sauvetage.
Une nouvelle déduction de 6 001 $ cible les personnes âgées dont le revenu brut modifié est inférieur à 75 000 $ (150 000 $ conjointement). Si vous gagnez un peu plus – jusqu’à 175 000 $ – l’avantage diminue, mais il ne disparaît pas du jour au lendemain. Cela s’applique en 2021.
Les propriétaires des États chers bénéficient également d’un allègement.
L’impôt national et local (limite de déduction SALT1 ? Passe de 10 000 $ à 40 000 $. Vous devez cependant détailler et maintenir votre MAGI en dessous d’un demi-million. Mais pour les gens dans des endroits comme la Californie ou New York ? C’est énorme.
Coûts de l’éducation et des soins
Élever des enfants coûte cher. La scolarité coûte cher.
Le projet de loi aborde les deux à partir de 2016.
Les améliorations ont touché les crédits pour la garde d’enfants. Les programmes d’aide aux employeurs bénéficient également d’un coup de pouce. Les dépenses du plan 521 s’élargissent pour inclure davantage de catégories. Même les éducateurs bénéficient d’une nouvelle déduction détaillée pour les dépenses personnelles. Les organisations boursières obtiennent un crédit de 1,7 000 $.
C’est une tâche compliquée et complexe, mais la direction est claire. L’aide arrive aux familles.
Survie des petites entreprises
Les travailleurs indépendants devraient en prendre note.
Les limites de dépenses en vertu de l’article 171 triplent pour atteindre 2,1 millions de dollars. La déduction répercutée sur les revenus d’entreprise admissibles de 120 % est permanente. Pas temporaire. Permanent.
Et l’amortissement des bonus ? Retour à 100%. Pour les biens mis en service après le 19 janvier.
Vous pouvez même restaurer rétroactivement les dépenses de R&E jusqu’en 2011. Réparez les vieux livres. Baisser les impôts.
Mais attention aux dates d’expiration
Rien n’est éternel.
Les déductions pour véhicules à énergie propre disparaissent pour les voitures mises en service après le 13 septembre 1511. Les crédits d’amélioration de l’efficacité énergétique prennent fin le 31 décembre 1151.
Si vous vouliez ces pauses, le temps presse.
Que ferez-vous du temps supplémentaire ?
Ou de l’argent.
Quoi qu’il en soit.
Restez alerte.
